PVN deklarācijas eksports

Kā PVN maksātājs jūs reizi mēnesī vai ceturksnī iesniedzat PVN deklarāciju VID Elektroniskās deklarēšanas sistēmā (EDS). Fakts no jūsu rēķiniem un pirkumiem sagatavo visu deklarāciju vienā XML failā, ko augšupielādējat EDS, pārbaudāt un parakstāt tur.

Ko fails satur

Viens fails par vienu mēnesi vai ceturksni, formātā, ko EDS pieņem augšupielādei:

• deklarācijas pamatformu: darījumus pa likmēm, apgriezto maksāšanu, piegādes uz ES un eksportu, aprēķināto PVN un priekšnodokli;
• PVN 1 pārskata I daļu (priekšnodoklis par iekšzemes pirkumiem, apgrieztā maksāšana, pakalpojumi no ārvalstīm), II daļu (iegādes no ES) un III daļu (izrakstītie rēķini);
• PVN 2 pārskatu par piegādēm un pakalpojumiem citu ES valstu PVN maksātājiem.

Dokumenti par 150 EUR un vairāk bez PVN tiek uzskaitīti katrs atsevišķi, kur to prasa MK noteikumi Nr. 40, un mazākie tiek apvienoti. Ārvalstu valūtas summas tiek pārrēķinātas euro pēc dokumentā saglabātā ECB kursa. Maksājamo vai atmaksājamo summu aprēķina pati EDS, bet Fakts to parāda jau iepriekš.

Kā sagatavot failu

Atveriet sadaļu PVN un izvēlieties periodu, piemēram, Pagājušais mēnesis. Zem kopsavilkuma parādās deklarācija par šo periodu: piezīmes, deklarācijas rindas un pielikumu rindu skaits. Ja periods ir labojums jau iesniegtai deklarācijai, atzīmējiet Precizētā deklarācija. Kad viss kārtībā, spiediet Lejupielādēt VID EDS.

Piezīmes ar atzīmi Jālabo aptur lejupielādi: piemēram, ES klientam trūkst PVN numura vai apgrieztās maksāšanas rindai nav pamata. Piezīmes ar atzīmi Pārbaudiet fails ietver, bet tās prasa jūsu apstiprinājumu, piemēram, ja PVN režīms noteikts pēc piegādātāja valsts.

Kā augšupielādēt EDS

1. Pārliecinieties, ka visi perioda rēķini un pirkumi ir ievadīti Fakts.
2. Lejupielādējiet failu sadaļā PVN.
3. EDS izvēlieties Jauna dokumenta izveidošana, tad No faila, un izvēlieties failu.
4. Pārbaudiet deklarāciju un pielikumus, tad iesniedziet un parakstiet.

Termiņš ir 20. datums pēc perioda beigām. ES darījumu pārskatu PVN 2 iesniedz par katru mēnesi, tāpēc uzņēmums ar piegādēm uz ES deklarē reizi mēnesī. Fakts neļauj ES darījumus iekļaut ceturkšņa failā.

Kredītrēķins par iepriekšēja perioda ES piegādi prasa arī PVN 3 pārskatu par sākotnējo mēnesi. Fakts to atgādina, bet PVN 3 failu pagaidām nesagatavo.